Transformación de la información financiera en el sector asegurador: de los ciclos de cierre a la información continua

Se está gestando una nueva etapa en la información financiera de las aseguradoras españolas. Para los grupos que han implementado la IFRS 17 y la IFRS 9, el enfoque está pasando de la implementación a la eficiencia operativa y el retorno de la inversión. Sin embargo, las aseguradoras siguen estando sujetos a Solvencia II y a la supervisión de la DGSFP, además de a los crecientes requisitos de divulgación relacionados con ESG y CSRD. Por lo tanto, la prioridad radica en armonizar mejor Solvencia II, los principios contables españoles y la información de gestión, al tiempo que se prepara para una posible convergencia normativa.

Esta coexistencia normativa está remodelando el panorama de la información. Incluso en los casos en que la IFRS 17 no es obligatoria, se está acelerando la presión para lograr una mayor granularidad de los datos, trazabilidad, gobernanza y plazos de entrega más rápidos. El reto ya no se limita al cumplimiento normativo. Se trata de industrializar los procesos de información en un entorno de marcos superpuestos y expectativas supervisoras cada vez mayores.

Los equipos de información deben gestionar datos a nivel de contrato más amplios y granulares, requisitos de mayor frecuencia y plazos más ajustados.

Para los que adoptan la IFRS 17, durante la fase de implementación, la obtención, integración y limpieza de datos de alta calidad sigue siendo un obstáculo. Para otros, la cuestión es cómo evitar la duplicación de sistemas y procesos, al tiempo que se refuerza la gobernanza y la auditabilidad. En ambos casos, la atención se está desplazando hacia la optimización de los procesos de cierre en un marco de presentación de informes cohesionado e industrializado. El objetivo es eliminar las soluciones manuales, reducir los errores, acelerar los plazos de cierre y maximizar las sinergias entre los diferentes regímenes de información financiera, regulatoria y de gestión.

La tecnología ofrece una solución real y tangible, y puede automatizar y optimizar los procesos, e incluso ir un paso más allá.

Integración en un marco unificado

Un paso clave consiste en incorporar progresivamente las líneas de información en un marco común. Este enfoque crea sinergias entre la información reglamentaria y financiera, y sienta las bases para todas las líneas de información, garantizando la coherencia, la trazabilidad y la transparencia. Este marco unificado facilita la automatización, reduce los esfuerzos de conciliación y mejora la gobernanza de los datos, todo lo cual es esencial en un entorno de supervisión en el que la DGSFP espera cada vez más una auditabilidad sólida.

Automatización y coordinación del proceso de principio a fin

Las ventajas reales provienen de la automatización y la coordinación del proceso de principio a fin, incluyendo la medición de pasivos y los controles de cálculo de CSM, las provisiones técnicas y las métricas de capital de Solvencia II, los procesos de asignación y agregación y las plantillas de presentación de informes. Las reglas de validación integradas en todo el flujo de trabajo contribuyen a mejorar la fiabilidad y a acortar los ciclos de cierre y presentación de informes, lo que permite a los equipos financieros y actuariales centrarse más en el análisis y el apoyo a la toma de decisiones.

Escalabilidad para la optimización del rendimiento

La escalabilidad es igualmente crucial para cumplir con los requisitos normativos futuros, ya sea para una nueva actualización de las IFRS, la evolución de las normativas locales o la integración de los datos de una cartera adquirida. Las organizaciones obtienen una infraestructura sostenible y preparada para el futuro que respalda la transformación continua, una innovación más rápida y una mejor experiencia de usuario en las funciones de finanzas, riesgo y cumplimiento.

El enfoque de Addactis

Addactis apoya a las aseguradoras a través de una plataforma de flujo de trabajo integrada que automatiza tanto los procesos financieros como los actuariales, reduciendo la intervención manual y el tiempo de procesamiento. Sus motores de cálculo se encargan de la preparación de reservas y flujos de caja, la asignación de variables clave y los complejos cálculos de la IFRS 17, junto con los requisitos de Solvencia II, dentro de la misma plataforma. Esta convergencia permite la coherencia entre los distintos regímenes de información y proporciona una base sólida para una mayor automatización e innovación.

El futuro: IA agéntica y el modelo sin cierre

La información financiera está evolucionando hacia un modelo de plataforma impulsado por la IA agéntica, en el que la IA avanzada unifica e impulsa los procesos básicos de cálculo, información y control. A diferencia de la automatización tradicional basada en reglas, los sistemas de IA agéntica evalúan de forma autónoma las situaciones, identifican anomalías y actúan dentro de marcos de gobernanza definidos.

En Addactis, la IA agéntica representa una continuación natural, automatizando tareas complejas que requieren un uso intensivo de datos y acelerando el ciclo de cierre-información. En lugar de sustituir los procesos actuariales o financieros establecidos, estas capacidades los mejoran al ayudar a identificar inconsistencias antes, supervisar los flujos de datos de forma más eficaz y anticipar los cuellos de botella operativos, al tiempo que se mantiene la trazabilidad completa y el cumplimiento de las normas IFRS 17 y Solvencia II.

la IA agéntica permite pasar de procesos manuales y limitados en el tiempo a una visión financiera y una toma de decisiones continuas. Los equipos financieros pueden centrarse en el análisis estratégico, la previsión y la creación de valor, lo que impulsa una gestión del rendimiento más rápida, precisa y documentada.

Los escenarios hipotéticos que antes requerían un esfuerzo manual significativo pueden ejecutarse más rápidamente. De hecho, esto transforma la información financiera en un proceso vivo que aprende, se adapta y mejora continuamente. Esta transformación impulsada por la IA facilita un modelo operativo «sin cierre», que proporciona inteligencia financiera continua que respalda la toma de decisiones proactiva y la optimización continua del rendimiento, y va más allá de los informes retrospectivos tradicionales.